SCB แนะ 5 วิธีวางแผนการเงินสู่ความมั่งคั่งฝ่าโควิด

การวางแผนการเงินและการบริหารจัดการทรัพย์สินมีความสำคัญต่อความมั่งคั่งทางการเงินในอนาคต   เป็นเครื่องมือที่ช่วยทำให้สถานะทางการเงินแต่ละบุคคลมีความมั่นคง และลดความเสี่ยงในการดำรงชีวิต  โดยเฉพาะช่วงเวลาที่เกิดวิกฤติ เช่นบทเรียนจากโควิด- 19  ที่บางครอบครัวสูญเสียเสาหลักอย่างกะทันหัน และประสบปัญหาเรื่องการส่งต่อทรัพย์สิน จากความล่าช้าในการจัดตั้งผู้จัดการมรดก หรือความไม่สะดวกในการเดินทางไปทำธุรกรรมในช่วง Lock down 

การวางแผนทางการเงินให้สมบูรณ์แบบ ควรจะมีแนวทางในการบริหารจัดการเพื่อให้สามารถส่งต่อจากรุ่นสู่รุ่นได้อย่างมั่นคงและปลอดภัย ให้เป็นไปตามวัตถุประสงค์ของเจ้าของทรัพย์สิน     โดยมีแนวทางปฏิบัติ ดังนี้  1. จัดทำพินัยกรรม   เป็นการจัดทำเอกสารสำคัญที่แต่ละบุคคลมีสิทธิในการกำหนดว่าสินทรัพย์ของตนเองเมื่อเสียชีวิตจะให้มีการปฏิบัติต่อทรัพย์มรดกอย่างไร เพื่อให้เป็นไปตามความต้องการของเจ้าของทรัพย์สิน   

2. การจัดการโดยระบบการให้   เพื่อมอบทรัพย์สินในขณะที่มีชีวิตอยู่ให้ทายาท   เช่น อสังหาริมทรัพย์  โดยดูหลักเกณฑ์การยกเว้นภาษีประกอบ 3.  การจัดทำ โฮลดิ้ง คอมพานี  เหมาะสำหรับธุรกิจครอบครัวแบบกงสี สามารถจัดตั้งบริษัทเพื่อดูแลธุรกิจ (Operating company)   และจัดตั้งอีกบริษัทสำหรับการบริหารเงินของครอบครัว (Family investment company)     เพื่อต้องการให้ทรัพย์สินที่ใช้ในธุรกิจและทรัพย์สินในส่วนของเงินออมหรือเงินลงทุน มีการแบ่งสินทรัพย์ในการบริหารที่ชัดเจน   เป็นโครงสร้างที่ดีสำหรับครอบครัวนักธุรกิจที่มีสมาชิกจำนวนมาก  และต้องการความชัดเจนโปร่งใสในการบริหารจัดการ   

4.   การทำประกันชีวิต    เป็นการบริหารความเสี่ยงที่อยู่บนความเหมาะสมของแต่ละบุคคล   เป็นการสร้างหลักประกันและความมั่นคงให้แก่ครอบครัว    พร้อมทั้งได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอีกด้วย   โดยเงินที่ได้รับจากกรมธรรม์ประกันชีวิต ที่ระบุผู้รับผลประโยชน์ไว้   ไม่ถือเป็นทรัพย์มรดกจึงไม่ต้องเสียภาษีการรับมรดก  และได้รับยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

5. เครื่องมือทางการเงินในการบริหารสินทรัพย์แบบใหม่ๆ  เช่น   การลงทุน ในรูปแบบของ Property   backed loan โดยการนำที่ดินมาจำนองกับธนาคาร และนำเงินมาบริหาร โดยการลงทุนในสินทรัพย์ต่างๆ ตามความเสี่ยงที่รับได้   อยู่ภายใต้การดูแลของทีมที่ปรึกษาทางการเงินของธนาคาร  เพื่อสร้างโอกาสรับผลตอบแทนที่ดี   แม้หักดอกเบี้ยจ่าย และภาษีที่ดินแล้วก็ตาม   ดีกว่าการปล่อยที่ดินรกร้าง และไม่ได้ใช้ประโยชน์  เป็นอีกหนึ่งทางเลือกในการทำให้เงินงอกเงย โดยไม่ต้องใช้เงินลงทุนก้อนใหม่ 

ที่มา  ดร.สาธิต   ผ่องธัญญา   ผู้อำนวยการอาวุโส  Estate Planning  and Family office  ธนาคารไทยพาณิชย์   

ไทยพาณิชย์  ธนาคารไทยพาณิชย์

•